Este libro es un pequeño tratado sobre el lavado de dinero y la manera de detectarlo en el ámbito del sector financiero dominicano. A este respecto, se presenta su tipificación en la legislación nacional, sus modalidades y fundamentos teóricos. En cuanto a la auditoría forense, mecanismo para descubrir el lavado, se estudian sus principios y sus características, sus técnicas y procedimientos. Los autores postulan que los métodos para prevenir y detectar el lavado de dinero deben ser perfeccionados, actualizados, ya que la investigación por ellos desarrollada demuestra que las entidades financieras dominicanas presentan una serie de debilidades que las hacen vulnerables a este tipo de infracción. Es en tal virtud que también proponen algunas operaciones que permiten reforzar el control y la fiscalización con miras a prevenir e identificar los casos en que se produce esa infracción. A su juicio, el monitoreo continuo, el rastreo de fondos, el análisis de las redes de contacto, el análisis de las razones financieras y los procedimientos de control interno, entre otras medidas, pueden y deben ser implementadas por nuestros bancos.